En pensionsopsparing kan være løsningen, så du kan bevare dine nuværende økonomiske muligheder i pensionsalderen. Det kræver, at du foretager en god økonomisk planlægning i tide, som giver tryghed både for dig og familien. Din pensionsopsparing bør består af både pension og forsikring.
En pensionsordning kan være med til at sikre, at du får den pensionstilværelse, du drømmer om. Når du indbetaler til din pension, kan du opnå en skattefordel her og nu, og du kan med fordel tegne forsikringer sammen med din pensionsordning, så du og dine nærmeste er dækket ind i tilfælde af sygdom og død.
Selve din pensionsopsparing kan bestå af Livslang Pension og Ratepension. Dine indbetalinger er fuldt fradragsberettigede, og du kan samtidig gøre brug af 30%-reglen for selvstændige. Det betyder, at du kan indbetale op til 30% af årets overskud før renter på Livslang Pension - og få fradrag for det i indskudsåret.
Desuden kan du som selvstændig spare op til pensionen i de år, hvor virksomheden kører godt, og undlade at spare op i de år, hvor resultatet måske er mindre godt. Det giver frihed og fleksibilitet.
Som virksomhedsejer eller hovedaktionær har du kreditorbeskyttet de penge, der er sparet op på en pensionsordning, og via begunstigelsesreglerne kan du inden for lovens rammer selv bestemme, hvem der skal have den opsparede pension udbetalt i tilfælde af død. En pensionsordning er således et godt alternativ eller supplement til opsparing i virksomheden.
Du håber aldrig, at du får brug for dine forsikringer. Men uheldet kan være ude, og du bliver ramt af sygdom, ulykke eller dødsfald inden pensionsalderen. Derfor skal du overveje, hvordan du kan sikre familiens økonomi. Du kan ikke være ansvarlig med tilbagevirkende kraft.
I Arbejdernes Landsbank tilbyder vi forskellige personforsikringer.
I modsætning til de fleste lønmodtagere har mange selvstændige og virksomhedsejere ikke automatisk en pensionsopsparing via deres ansættelse/arbejde.
De betragter ofte deres virksomhed som deres pensionsopsparing. Men der er ingen garanti for, at virksomheden udvikler sig til den pensionsopsparing, som det oprindeligt var planlagt, lyder det fra pensionschef i Arbejdernes Landsbank, Yvonne Hansen:
"Formuefordelingen hos selvstændige er ofte, at de har ingen eller meget lille pensionsopsparing. Virksomheden udgør typisk en meget stor del af den selvstændiges samlede formue, mens ejendomme, pension og frie midler kun fylder lidt. Det giver en meget begrænset risikospredning, så man er sårbar over for samfundsmæssige ændringer," siger pensionschefen.
De seneste år er der sket et markant fald i pensionsindbetalingerne blandt selvstændige. I 2007 indbetalte 70 pct. af de selvstændige ca. 70.000 kr. om året. I 2017 var beløbet faldet til godt det halve, og antallet af indbetalere var faldet til 61 pct.
"En pensionsopsparing giver et økonomisk sikkerhedsnet og øget fleksibilitet. En pensionsopsparing er kreditorbeskyttet, og pensionsudbetalingerne modregnes ikke i folkepensionens grundbeløb," forklarer pensionschefen.
Hun peger desuden på 30 %-ordningen, hvor selvstændige, som driver virksomheden efter Virksomhedsskatteordningen (VSO) eller Kapitalafkastordningen har mulighed for at indbetale til en fradragsberettiget pensionsordning. Helt konkret må man udtage op til 30 pct. af virksomhedens overskud og sætte ind på en livsvarig pension (livrente). Man behøver i øvrigt ikke at indbetale hvert år, og det giver fleksibilitet.
Det er typisk hen mod slutningen af året, at man som selvstændig bedst kan overskue, hvad der kan undværes til pension i det pågældende år. Beløbet udregnes oftest af en revisor på baggrund af et estimat for virksomhedens forventede overskud før renter for året, der er gået.
Hvis du er interesseret i en dialog om pension, så kontakt din rådgiver.
